M&A・事業承継の相談事例｜京都

相談事例

京都の建設業 の経営者が理解すべき、会社売却の流れやメリット

【技術を未来へ】京都の建設業経営者が知っておくべき会社売却（M&A）の全貌

1. なぜ今、京都の建設業で会社売却（M&A）が最善の選択肢なのか

京都の建設業界は、地域経済を支える重要な存在です。しかし、多くの中小建設企業が「後継者不在」「熟練職人の高齢化」「技術継承の困難さ」という深刻な課題に直面しています。

廃業は、長年培った技術や信用、従業員の雇用を一度に失う選択です。それに対し、会社売却（M&A）は、貴社の技術と信用を資金力ある企業に託し、事業を永続させる「戦略的な事業承継」です。

M&Aは単なる企業の譲渡ではなく、経営者様の創業者利益を最大化し、従業員の未来を守るための積極的な出口戦略でもあります。

まずは一度、現在の状況が「売れる状態なのか」だけでも確認してみる価値があります。

2. 建設業のM&Aがもたらす【5つの決定的なメリット】

地域密着型の建設業にとって、M&Aは次のような大きなメリットをもたらします。

A. 後継者問題の解決と事業の永続化

親族や社内に後継者がいなくても、外部企業へ経営を託すことで事業と信用を確実に存続できます。木造建築や特殊修繕などの技術も、安定した基盤のもとで次世代に引き継がれます。

B. 創業者利益の最大化と安定した引退生活

売却対価として数千万円〜数億円の現金を一度に得ることで、引退後の生活資金の不安から解放されます。清算と比べてもM&Aの方が手取りが多くなるケースが多く、税務面の優位性もあります。

C. 連帯保証からの解放と精神的負担の軽減

M&Aが成立すると、銀行借入の個人保証（連帯保証）が解除または買い手に移転されます。これにより長年の精神的負担から解放され、心身ともに健やかに引退できます。

D. 従業員の雇用維持と待遇向上

廃業リスクがなくなり、雇用維持が契約上の最重要条件となります。買い手が大手企業の場合、より高い給与水準や福利厚生、研修制度が整い、従業員の成長機会も広がります。

E. 事業成長の加速と経営基盤の強化

買い手企業の資金力や信用力を活用することで、単独では難しかった大規模案件や公共工事への参入が可能になります。最新のIT管理システムを取り入れることで業務効率も飛躍的に改善します。

3. 建設業M&Aを成功に導く【7つの具体的なステップ】

M&Aは専門家のサポートのもと段階的に進めていきます。

Step 1：売却動機と希望条件の明確化

引退時期・希望価格・従業員の処遇など、譲れない条件を整理し、M&Aの軸を定めます。

Step 2：M&A専門家の選定と契約

建設業M&Aの実績がある専門家を選び、秘密保持契約（NDA）とアドバイザリー契約を締結します。

Step 3：企業価値の算定

財務情報に加え、重機・車両の価値、未成工事の採算性、建設業許可区分などを総合的に評価し企業価値を算出します。

Step 4：買い手候補の探索とノンネームシート作成

会社名を伏せたノンネームシートを用い、専門家が優良な買い手候補に秘密裏でアプローチします。

Step 5：トップ面談と基本合意（LOI）

経営者同士が面談し、経営哲学やビジョンを共有。条件交渉を経て基本合意書（LOI）を締結します。

Step 6：デューデリジェンス（DD）

買い手企業の専門チームが財務・法務・労務を精密に調査します。建設業では労務管理や許可の継続性、瑕疵担保責任などが重点的にチェックされます。

Step 7：最終契約書の締結とクロージング

最終条件を調整したうえで譲渡契約書を締結。売買代金の決済と経営権の引き渡しを行い、M&Aが完了します。

4. 京都の建設業M&Aを成功させるための【専門的注意点】

A. 無形資産の評価で売却価格を最大化

京都市内での建築規制・許認可の知見、京町家・寺社建築の施工実績、地域職人ネットワークなど、数値化されにくい無形資産を適切に評価し、売却価格に反映することが重要です。

B. 固定資産と労務リスクの事前整理

重機・車両・不動産を会社ごと売却するか、経営者が保有してリースするか（リースバック）で手取り額は大きく変わります。労務面では長時間労働や残業代のリスクがないかを事前にチェックしておくことが重要です。

C. 売却後の「ソフトランディング」

建設業は経営者個人の信用が取引に直結します。売却後も半年〜2年程度関与し、取引先や従業員との引継ぎを行うことで、買い手企業の安心感が高まり、より良い条件を引き出しやすくなります。

もちろん、ご相談は仮名・匿名で結構です。数字がなくても、今の状態でどの選択肢が取り得るかを丁寧にお伝えします。

結びに：貴社の技術を未来に残すために

後継者不在は、企業価値を時間とともに確実に低下させます。技術と信用が最も評価される「今」こそが、M&Aを検討する最適なタイミングです。

会社売却は事業を畳む選択ではなく、貴社の技術を未来へつなぎ、経営者様自身の人生を豊かにする前向きな決断です。

まずは、秘密厳守で「貴社の技術が市場でどれほどの価値を持つのか」を専門家に相談してみてください。その一歩が、次の50年をつくる大きな転換点になります。